凯乐科技·财务分析

<br />2017/12/31,营业收入与期间费用(管理费用、财务费用、经营费用)的比值为17.97,同比增长率为2.78,营业收入增速大于期间费用,公司的成本费用控制合理;<br/>凯乐科技(600260),2017年营业外收入8239.95万元,比去年同比增长543.18%,企业的营业外收入在所属行业内的排位高<br/>凯乐科技(600260),2017年预收账款与营业收入比值为29.78%,企业收回现金的速度在行业内高

凯乐科技(600260),报告期:2017/6/30财务评价如下:

综 合

风险级,财务脆弱,受经济环境和经济条件的影响较大,存在财务风险,需要重点关注;

亮点

企业近几年的经常收支比率异常支比率合理;


2017/12/31,营业收入与期间费用(管理费用、财务费用、经营费用)的比值为17.97,同比增长率为2.78,营业收入增速大于期间费用,公司的成本费用控制合理;
数值同比与行业
营业外收入 8239.95万元 +543.18%
预收账款与营业收入比值为 29.78% --
营业收入 151.38亿元 +79.78%
经营现金流量净额 1.57亿元 -109.58% 中等
毛利率 11.58 +14.65%
资产负债率 72.51% -4.41%
营业收入与(财务费用+管理费用+销售费用)比值为 17.97 --
净利润与营业收入的比值为 5.33% -- 中等
应收账款与营业收入比值为 5.11% --
经营现金流与营业收入比值为 1.04% -- 中等
每股指标 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31
基本每股收益(元) 1.08 0.77 0.77 0.49 0.49 0.12 0.12 0.27
扣非每股收益(元) 0.99 0.00 0.00 0.47 0.47 0.00 0.00 0.26
稀释每股收益(元) 1.08 0.77 0.77 0.49 0.49 0.12 0.12 0.27
每股净资产(元) 6.63 6.33 6.33 6.08 6.08 4.59 4.59 4.48
每股公积金(元) 2.98 2.98 2.98 2.98 2.98 1.76 1.76 1.76
每股未分配利润(元) 2.12 1.95 1.95 1.71 1.71 1.41 1.41 1.30
每股经营现金流(元) 0.22 -1.42 -1.42 -0.27 -0.27 -0.18 -0.18 -2.46
利润表 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31
营业收入(元) 151.38亿 112.90亿 112.90亿 75.23亿 75.23亿 33.14亿 33.14亿 84.21亿
毛利润(元) 17.53亿 13.43亿 13.43亿 8.53亿 8.53亿 3.39亿 3.39亿 8.50亿
归属净利润(元) 7.40亿 5.20亿 5.20亿 3.46亿 3.46亿 7729.43万 7729.43万 1.82亿
扣非净利润(元) 6.80亿 5.02亿 5.02亿 3.30亿 3.30亿 7535.63万 7535.63万 1.73亿
营业收入同比增长(%) 79.78 104.44 104.44 105.10 105.10 123.79 123.79 160.69
归属净利润同比增长(%) 305.85 360.35 360.35 351.67 351.67 110.29 110.29 52.35
扣非净利润同比增长(%) 293.36 377.23 377.23 371.35 371.35 110.41 110.41 117.70
盈利能力指标 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31
加权净资产收益率(%) 19.25 14.89 14.89 10.96 10.96 2.56 2.56 6.27
摊薄净资产收益率(%) 14.46 11.20 11.20 7.66 7.66 2.46 2.46 5.79
毛利率(%) 11.58 11.90 11.90 11.33 11.33 10.24 10.24 10.10
净利率(%) 5.33 4.97 4.97 4.95 4.95 2.31 2.31 2.92
实际税率(%) 12.46 13.78 13.78 13.84 13.84 17.24 17.24 9.56
盈利质量指标 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31
预收款/营业收入 0.30 0.38 0.38 0.47 0.47 1.50 1.50 0.51
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31
总资产周转率(次) 0.93 0.74 0.74 0.51 0.51 0.23 0.23 0.78
应收账款周转天数(天) 19.28 22.62 22.62 21.66 21.66 28.56 28.56 31.52
存货周转天数(天) 73.72 74.65 74.65 71.45 71.45 87.57 87.57 117.09
财务风险指标 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31
资产负债率(%) 72.51 70.71 70.71 69.30 69.30 77.35 77.35 75.85
流动负债/总负债(%) 88.43 84.22 84.22 85.02 85.02 84.84 84.84 82.89
流动比率 1.31 1.41 1.41 1.40 1.40 1.26 1.26 1.29
速动比率 1.08 1.12 1.12 1.11 1.11 0.94 0.94 0.98
每股指标 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31
基本每股收益(元) 1.08 0.27 0.27 0.19 0.19 0.09 0.09 0.15
扣非每股收益(元) 0.99 0.26 0.26 0.13 0.13 -0.02 -0.02 0.14
稀释每股收益(元) 1.08 0.27 0.27 0.19 0.19 0.09 0.09 0.15
每股净资产(元) 6.63 4.48 4.48 4.25 4.25 3.31 3.31 3.35
每股公积金(元) 2.98 1.76 1.76 1.76 1.76 0.66 0.66 0.66
每股未分配利润(元) 2.12 1.30 1.30 1.09 1.08 1.24 1.24 1.23
每股经营现金流(元) 0.22 -2.46 -2.46 1.44 1.44 -0.16 -0.16 0.40
利润表 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31
营业收入(元) 151.38亿 84.21亿 84.21亿 32.30亿 32.30亿 17.43亿 17.43亿 19.20亿
毛利润(元) 17.53亿 8.50亿 8.50亿 5.51亿 5.51亿 4.14亿 4.14亿 5.25亿
归属净利润(元) 7.40亿 1.82亿 1.82亿 1.23亿 1.20亿 4751.65万 4751.65万 7860.65万
扣非净利润(元) 6.80亿 1.73亿 1.73亿 8317.28万 7941.57万 -929.95万 -929.95万 7275.61万
营业收入同比增长(%) 79.78 160.69 160.69 85.31 85.31 -9.20 -9.20 -22.71
归属净利润同比增长(%) 305.85 52.35 52.35 159.64 151.73 -39.55 -39.55 -58.53
扣非净利润同比增长(%) 293.36 117.70 117.70 994.38 953.98 -112.78 -112.78 -61.55
盈利能力指标 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31
加权净资产收益率(%) 19.25 6.27 6.27 4.89 4.74 2.70 2.55 4.56
摊薄净资产收益率(%) 14.46 5.79 5.79 2.93 2.80 -0.53 -0.53 4.12
毛利率(%) 11.58 10.10 10.10 17.05 17.05 23.77 23.77 27.37
净利率(%) 5.33 2.92 2.92 3.83 3.71 2.94 2.94 4.86
实际税率(%) 12.46 9.56 9.56 9.49 9.39 13.50 13.50 21.03
盈利质量指标 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31
预收款/营业收入 0.30 0.51 0.51 0.41 0.41 0.06 0.06 0.17
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31
总资产周转率(次) 0.93 0.78 0.78 0.48 0.48 0.31 0.31 0.36
应收账款周转天数(天) 19.28 31.52 31.52 60.24 60.24 82.90 82.90 77.78
存货周转天数(天) 73.72 117.09 117.09 325.46 325.46 693.33 693.33 637.40
财务风险指标 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31
资产负债率(%) 72.51 75.85 75.85 61.45 61.56 66.80 66.80 64.36
流动负债/总负债(%) 88.43 82.89 82.89 77.24 77.19 73.87 73.87 73.23
流动比率 1.31 1.29 1.29 1.46 1.46 1.56 1.56 1.58
速动比率 1.08 0.98 0.98 0.84 0.84 0.63 0.63 0.59

您还没有填写“登录名”

请填写“密码”

忘记密码?

您还没有填写“用户名”

请填写“密码”

请再次“确认密码”

请填写“手机号码”

获取验证码

请填写“验证码”